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재무 Q&A

부가가치세 신고

Q.

매출처에서 세금계산서를 착오 및 기재정정으로 수정세금계산서를 발행했습니다.

24년 1분기 중 거래처에서 세금계산서를 발급해주었습니다. 그런데 상품의 퀄리티가 좋지 않아 분쟁이 있었습니다. 저희가 돈을 지급하지 않았지요. 24년 4분기에 해당 세금계산서에 대해 금액을 줄여서 수정세금계산서를 발급해주면서 사유를 "착오 및 기재정정"으로 하여 최초 세금계산서와 동일한 날짜로 발급해주었습니다. 이 때, 회계처리와 해당 세금계산서 처리 방법을 가르쳐주세요, 1기 부가세 신고는 기존 세금계산서를 기준으로 신고&납부 완료하였습니다.

조회

53

답변

1

2025.01.08


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