Q.
MMF 회계처리할 때 "잔고좌수" 와 "기준가격" 문의드립니다.
회사에서 펀드를 운영하고 있습니다. 6월 말에 해당 MMF 에 최초 투자액이 1억원인데, 11월 말 증권사 뱅킹에서 확인해보니 기준가는 975.75 원이고 잔고좌수는 96,912,313원 세후 평가금액은 94,562,189원입니다. "잔고좌수", "기준가" 모두 생소해서 무엇을 뜻하는지 잘 모르겠습니다. MMF 를 단기매매증권으로 인식했는데 그럼 11월 말 현재 회계처리는 어떻게 하면 되는걸까요?
조회
67
답변
1
2024.12.17
※ 재무 Q&A 답변은 상담자의 개인적인 의견으로 제공되며, 주식회사와이즈어카운팅(이하, "당사")의 공식적인 입장이나 권한 있는 기관(법원, 과세관청 등)의 유권해석과는 다를 수 있습니다. 따라서 본 답변은 참고 자료로만 활용하시길 바라며,의사결정 및 실제 적용에 있어서는 반드시 권한 있는 기관이나 해당 분야 전문가의 조언을 받아 충분히 검토하시기 바랍니다. "당사"는 본 상담실의 답변을 활용하여 발생하는 결과에 대해 법적 책임을 지지 않음을 유념해 주시기 바랍니다.
※ 본 상담실의 답변 게시물은 "당사"의 저작물로, 무단 복제 및 배포를 엄격히 금지합니다. 무단 복제 및 배포가 확인되거나 의심되는 경우, 답변 제공이 제한될 수 있음을 양해 부탁드립니다.